讓世界看見台灣 發揮金融影響力

玉山銀行今（2）日攜手KPMG安侯建業會計師事務所（KPMG Taiwan）發布《2026臺灣高資產顧客財富管理與傳承調研報告》，為目前國內同類型研究中規模最大之調查。玉山以「家業傳承」為主題，深入探討全球經濟震盪、地緣政治風險與稅務環境變化下，臺灣高資產顧客的財富管理現況、資產配置策略與家族傳承需求，並歸納出四大面向之發展趨勢：跨境增值、主動傳承、跨代賦權與對家族治理的重視。 報告發布會由玉山金控董事長黃男州、個人金融事業總處執行長許美麗，以及KPMG Taiwan 審計部營運長周寶蓮會計師、亞資創新服務團隊主持人陳世雄執行副總與家族辦公室主持會計師洪銘鴻共同出席。董事長黃男州表示，面對外部環境變動的挑戰，高資產顧客對家業傳承的關注與主動規劃的需求愈趨顯著，「資產風險韌性」、「家族治理」與「永續傳承」已成為財富管理的核心議題。 該報告顯示，2026 年預估臺灣資產規模逾 1 億元的高資產顧客將成長至 12.4 萬人，合計掌握高達 46 .1兆元財富。在全球政經不確定性升高下，逾七成高資產顧客已布局境外資產配置，反映出對風險規避與資產保值的需求；然而，逾半的顧客也認為，對投資當地法規與稅務規範的熟悉度，是跨境資產配置最大的挑戰。由於跨境投資事涉複雜，高資產顧客不再僅追求投資報酬，而是期望整合投資、法務、稅務與治理等專業，推動財富管理朝向整體策略化發展。 過往高資產顧客家族多避談財富傳承的議題，但本次調查發現有 85% 高資產顧客已進行或準備啟動傳承規劃，對於財富的觀念已從「被動繼承」轉向「主動傳承」；同時也觀察到顧客對下一代的財富管理與保全能力仍有擔憂，顯見代際溝通與價值觀差異仍是傳承過程中的主要挑戰。玉山建議，一代在思維上應從控權走向賦權，並及早教育下一代的財富管理觀念及經營能力，以實現家業長青與永續傳承之目標。 面對資產規模擴大與家族結構日益複雜，高資產顧客對傳承的需求愈趨多元，除股權架構設計、保險及信託等財富傳承工具，從單一走向多元化整合外，更需要結合家族治理制度，協助延續家族凝聚力、共識及價值觀等無形資產。KPMG Taiwan執行副總陳世雄指出，近年來「家族辦公室」漸受高資產顧客重視且詢問度增加；調查結果也顯示，逾六成高資產顧客不排斥或規劃採用家族辦公室。隨著金管會已將「家族辦公室」納入亞洲資產管理中心重點政策之一，執行長許美麗表示，玉山銀行、玉山證券、玉山投信深知高資產顧客對「客製化、整合式、永續性」服務的高度需求與期待，打造具備「主動式顧問諮詢模式」、「一站式整合服務」、「建立家族永續溝通平台」三大特色的家族辦公室服務，協助顧客從財富管理走向家族治理，建構跨世代的永續傳承藍圖。【2026臺灣高資產顧客財富管理與傳承】調研報告:https://esun.co/ertaJ  

標普全球( S&P Global )近日公布2026年永續年鑑《Sustainability Yearbook》，玉山金控不僅創下歷年最佳評分成績，更連續第12年入選永續年鑑、第2年躋身全球銀行業前1%，雙雙刷新臺灣金融業紀錄，充分展現長期深耕永續、穩健經營的關鍵實力。 2026年《標普全球永續年鑑》係依據標準普爾企業永續評比（Corporate Sustainability Assessment, CSA）結果編製，從全球超過9200家企業中，依產業別嚴選2025年永續表現傑出入選。CSA評比涵蓋環境、社會與公司治理三大面向，並隨國際趨勢持續調整評分重點。以銀行業為例，2025年特別強化對永續治理深化、資安風險應對、內部碳定價及勞工權益保障等議題的要求，企業須展現高度透明的管理制度與實際行動，才能在全球同業中脫穎而出。玉山金控在此嚴格標準下名列前茅，顯示其永續作為已深植於企業營運核心。 本次評比中，玉山於普惠金融、人權維護、顧客關係、資訊透明與揭露、重大性分析及政策影響力等多項關鍵議題獲得高度肯定；在去碳策略相關題組更取得銀行業最高分，不僅將永續納入制度管理，更能實質運用金融影響力，協助企業推動減碳與轉型行動。長期以來，玉山持續掌握國際永續趨勢，透過參與國內外評鑑精進管理機制，並將永續理念轉化為可落地的金融解決方案。連續五年推動ESG永續倡議，從提升氣候意識、協助企業設定減碳目標，到打造永續轉型平台、提供整合性金融與非金融服務，陪伴企業走過轉型關鍵期。2025年，進一步推出「低碳轉型計畫」，以2050淨零排放為核心目標，突破傳統僅以碳排總量或強度控管的思維，轉而聚焦於轉型成熟度較佳的優良資產，支持具備實質轉型潛力的企業升級，讓金融業的低碳行動從風險控管走向價值累積，為臺灣永續金融發展開創新典範。 玉山金控董事長黃男州表示：「一個好的ESG策略，就是一個好的銀行發展策略。」連續入選《標普全球永續年鑑》，不僅是一項國際肯定，更是一份責任與承諾。未來，玉山將持續透過金融力量，履行永續金融先行者的角色，推動ESG成為臺灣產業競爭力的重要語言，與各界攜手打造更具韌性與永續價值的未來。  

農業部農糧署於日前舉辦「114年農糧產品行銷貢獻卓著企業及團體」表揚活動，玉山銀行以「串連產官學金永續共好圈，促進食農價值鏈永續發展」實踐成果，第三度自眾多企業中脫穎而出獲此殊榮，且為本屆唯一獲表揚的民營銀行，展現玉山深耕永續領域，整合產、官、學合作夥伴與金融支持，全方位促進食農價值鏈永續發展的積極承諾。 面對氣候變遷、生態失衡與糧食安全等全球性挑戰，永續食農不再只是單一產業的課題，而是牽動環境永續、生產溯源與產業韌性的重要關鍵。玉山長期支持政府政策，積極結合產業技術、學術研究與金融資源，共築產、官、學、金「永續食農共好圈」，以兼具創新與系統性的思維，一同推動食農價值鏈上、中、下游的永續升級與轉型。 玉山深知金融業在資本運作中扮演關鍵中介角色，應積極引導資金投入對自然具正向影響的經濟活動，自103年「玉山瓦拉米計畫」開始，十餘年來攜手玉山國家公園、慈心基金會與銀川永續農場，協助在地部落農友永續轉型；借鑒此實務經驗，玉山進一步結合金融專業，推出「Farm to Table永續食材價值鏈」金融服務，透過專屬金融方案與資源整合，鼓勵上、中、下游採行永續生產與流通模式，並結合信用卡消費活動引導市場需求，形成從生產到消費的循環推動機制，打造具韌性的食農生態系。今年玉山將持續擴大永續食農推動範圍，延伸至生產支持業者、運銷業者與農遊場域，期望運用金融力量支持更多致力於自然友善與產業升級的夥伴，發揮更廣泛的ESG影響力，陪伴食農相關產業邁向韌性、永續的未來。 獲獎不僅是榮譽，更是持續精進的責任與承諾，玉山秉持實踐「綜合績效最好、也最被尊敬的企業」的使命，積極接軌國際趨勢，發展前瞻性永續策略，並以金融專業結合內外部資源，透過創新金融模式與跨界夥伴合作，持續深化永續食農投入，守護在地生態環境，實踐人與自然和諧共生的美好願景。