讀取中
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風險管理之願景在於保障資產安全、提升顧客服務品質及增進股東價值，並期望將各項業務可能產生之風險，控制在可承受之範圍內，在確保資本適足性下，達成風險與報酬合理化之目標，以成為業務發展強力後盾。因此，為能有效辨識、衡量、監督及控制各項風險，玉山在各項業務的發展除皆秉持「一切業務不能凌駕於風險之上」之精神，同時考量風險管理與績效衡量之平衡，將風險管理構面納入績效考核，以遵循風險管理最高指導原則：安全性與流動性第一，收益性次之，成長性再次之，均兼顧公益性。
玉山金控董事會為風險管理機制之最高決策單位，依整體營運策略及經營環境，核定整體之風險管理政策與重大決策，並擔負整體風險管理之最終責任。
為強化董事會風險治理溝通、協調、報告與建議，本公司設有董事會風險管理委員會，2024年度已召開5次會議(1/24、3/13、5/8、8/14、11/6)，執行董事會之風險管理決策，審查風險管理政策與執行情形，督導風險管理機制建立及運作，審視風險管理報告、風險胃納及限額等。本公司風險管理處執行董事會通過之風險管理政策、程序與架構，並建立獨立有效之風險管理機制，以評估及監控本公司及子公司之整體風險承擔能力、已承受風險現況、研擬風險因應策略及追蹤風險管理程序落實情形，並定期向董事會及董事會風險管理委員會陳報風險管理執行情形，以確保風管機制有效運作。
各層級風險管理單位則負責辨識及管理其產品、活動、流程、系統之風險，並建立風險承擔限額及監控指標以監控單位風險。訂定作業標準流程，同時依業務內容提出風險報告。如面對重大議題管理，各單位需針對玉山於整體營運上於可能會面臨什麼樣的衝擊進行評估並擬訂對應的管理方針，進而有效的管理其所帶來的影響及發展可能的管理目標達到永續管理的目的。
每一位新進的玉山人在新人訓練階段都會接受風險管理的基礎課程，以瞭解玉山的風險管理文化、自我管理的紀律與原則，以及玉山各業務流程的風險輪廓。
秉持一切業務不得凌駕於風險之上，玉山會在所有各業務專業人才培訓課程將業務相關風險管理納入必修課程，並持續就各業務重要及常見的風險議題進行深入的研討與交流，以確保在各業務流程中能將風險管理內化為關鍵要素。
玉山人在對於產品線與業務面的接觸後，對於玉山的組織及產品定位有著更深刻的體認。將會讓其瞭解整體產品線「風險與機會」平衡的重要性，同時透過中階主管教育訓練也會讓其更明白各項業務之風險管理，瞭解中階主管應具備的責任。
持續與領先大學合作，以各項培育模組形塑領導梯隊所需具備之能力，持續提升高階經理人領導與專業能力。同時邀請董事一同參與，透過彼此教學相長，傳承風險管理文化，實踐興業精神。
此外，在制定考核規則時，考慮績效與風險管理之間的平衡，將玉山人的績效考核分為三大項目，其中「核心及管理能力的實踐」項目中，除了納入日常營運的風險控管，也會評量同仁對於風險管理、三道防線的觀念及意識。在衡量高階經理人績效時，也將風險管理納入必要評核項目，並以獎酬制度鼓勵經理人及關鍵傑出人才長期精進風險管理，藉以深化風險文化與意識。
在推出新商品或服務之前，開發團隊必須盤點可能產生的市場風險、流動性風險、信用風險、作業風險及新興風險等，規劃或使用現行相關控管機制，新商品服務會由風險管理處及法令遵循處共同檢視，已確保符合內外部法令規章且風險可控下，才能正式提供給顧客。當如果既有商品服務進行調整或精進時，發生可能影響法令遵循、內部控制或風險管理的情況，也必須進行風險評估。於2024年已完成海內外業務風險檢核評估共423件。
信用風險管理流程方面，子公司玉山銀行自2006年即發展內部評等系統(Internal Rating System)，陸續建置與精進信評模型，並依主管機關規範與因應風險管理趨勢，訂定相關內部作業規範與流程，以內部評等、違約暴險額及損失估計等為基礎，運用於授信准駁、風險管理、內部資本分配與公司治理等方面；為確保在資料蒐集、儲存及處理等流程，符合攸關性、完整性及正確性等原則，逐步完善資料管理制度與紀律；為使董事會與高階管理階層瞭解評等系統運作、掌握風險變化，及給予專業指導，2024年度信評模型管理重要資訊已陳報董事會與風險管理委員會共計8次，並已連續三年與金融研訓院共同舉辦董事及高階管理階層BASEL課程，據以強化對內部評等法與估計過程、管理機制、風險治理等認知。
為持續提升海外單位風險管理專業能力，2024年e-learning平台已累計上架17項風險管理訓練課程，並透過課程回饋問卷，作為教材精進參考。今年總行與海外分子行主管同仁亦持續進行實地交流，以相互了解總行政策及海外營運風險。目前新加坡分行已完成持續營運管理（BCM）第三方獨立查核驗證；香港分行完成關鍵業務情景測試報告，並進行實地演練；同奈分行則完成風險評鑑(RA)、重大應變計畫並進行桌面演練，後續將協助海外單位持續強化營運韌性。
配合巴塞爾資本協定與持續深化信用風險管理機制，2022年起以信用評等模型風險因子為基礎，透過情境設定及風險分群，建構壓力測試模型，模擬風險因子變化以及計算壓力情境下之預期損失，並定期執行風險胃納與集中度限額管理，評估玉山暴險分佈兼顧達成業務目標所承擔之風險程度。子公司玉山銀行將風險胃納機制加入氣候變遷風險因子，並以壓力測試評估整體風險水準受到衝擊的程度，來制定銀行各項業務限額；2024年因應國內銀行不動產貸款持續成長、集中度風險攀升，為評估受外部環境影響程度，啟動不動產集中度壓力測試，據以精進不動產相關管理措施。
2024年為因應本公司債券投資業務持續成長，債券架構多元化，重新梳理債券業務流程，建置OneView 系統Trading模組，透過強化評價複雜度及模型支援彈性，大幅度縮短債券評價與市場風險敏感性因子產出時間，讓債券投資之市場風險管理及預警能力更具即時性。
本金控因應財富管理業務發展，要求銀行子公司持續精進理財顧客集中度管理機制，定期監控整體理財顧客投資於單一商品、高風險商品、單一發行機構集中度，以避免顧客投過度集中於單一面向，並保障顧客權益。並於每季向董事會風險管理委員會陳報集中度監控結果，以利管理階層評估整體業務之集中度風險概況。
應作業風險新標準法於2025年度正式適用，已於2024年完成作業風險資料庫品質驗證，並建立資料驗證規範，以利獲得高品質作業風險資料並接軌國際。另於委外風險管理，考量委外作業管理日趨嚴謹，於2024年應主管機關新規建立委外項目量化風險評估及重大性確認機制，各委託項目需依其風險等級進行對應檢視與查核，以掌握玉山整體委外業務風險輪廓。
本金控於2024年督導銀行子公司精進流動性管理機制，主要包含資金應變計畫的演練、流動性壓力測試方法論參數的重新檢視與設定。並針對海外流動性管理機制進行精進，主要包括海外多元籌資管道梳理，以因應資金流動性需求。而在利率風險管理方面，重新檢視資產負債部位之利率風險指標妥適性，包含資產負債期間配置缺口，存放款及債劵部位的存續期間，銀行簿利率風險經濟價值等，以持續優化整體資產負債風險機制。
為完善偵測經營風險作業，2024年仍持續聚焦監控指標之有效性，提升偵測經營風險監控效果為主。為有效衡量，已進行質化指標檢視，並適當調整為量化指標，目前量化指標已佔全部監控指標90%。另外，針對高風險項目進行改善及精進作業，檢視近四季偵測經營風險重要指標，高風險項目已有逐漸減少趨勢。
