■ 責任授信
玉山審慎挑選產業及企業授信對象,將資源運用到對經濟、環境、社會有益的地方,並制定多項內部政策及規範進行管理。「玉山銀行授信政策」明定支持替代能源、水資源及環境污染控制等綠能產業,並對降低耗能、減少污染,或引進環保設施等前景良好之企業,給予適當融資協助。「玉山銀行綠色能源授信原則」及「赤道原則專案融資承作要點」則引導資金投入綠能產業,依循赤道原則針對一定規模以上案件進行審查及控管。「玉山金控永續授信原則」在授信流程中加入
ESG 相關考量,針對 ESG 高風險產業或案件進行審慎盡職調查,避免對社會、環境永續造成影響。
(1) 赤道原則
玉山長期支持對永續發展有貢獻之大型專案,自 2015
年成為首批加入赤道原則之國內金融業以來,參與國內外多項電力能源、基礎建設等大型專案融資,並依循赤道原則協會國際標準,以分級方式管理專案融資風險,審慎評估專案開發過程是否善盡環境社會責任,妥善制定環境及社會衝擊監控與改善計畫。
2020 年具體成果
- 2020 年 10 月接軌第四版赤道原則 (EP IV)
框架並持續精進控管流程,除擴大赤道原則適用範圍,將更多專案融資案件納入評估標準,亦高度關注氣候變遷、人權、生物多樣性相關風險,提升環境及社會風險管理能力。
- 2020 年共通過 7 件適用赤道原則之專案融資案件,另有 1 件予以婉拒。
- 截至 2020 年 12 月共累積核准評估 26 件,玉山響應再生能源發展,綠能專案融資即佔 16 件。
赤道原則累積核准案件
(2) ESG 永續產業
2020
年玉山持續將資源投入對環境及社會友善的產業,支持綠能發電、節能環保、循環經濟、醫療及教育等產業,發揮責任授信精神,針對具環境風險產業(如:造紙、皮革、染整、油氣、土石採礦),及易有社會風險產業(如:博弈、軍火、菸酒等),以更嚴格徵審流程進行控管。
2020 年永續產業餘額佔比
2020 年環境及社會風險產業餘額佔比
玉山審慎評估每件企業授信案件 ESG 風險,即使為一般產業,送案過程中亦逐案檢核授信戶是否涉及環境社會重大疑慮,2020 年共計 4 件授信案件因考量 ESG
風險較高,且未能提出具體緩解措施而予以婉拒,其中 3 件屬國內、1 件屬國外案件,婉拒申請金額共 18.3 億元。
公司 |
A |
B |
C |
D |
涉及風險 |
環境
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公司治理 |
社會
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環境
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原因
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違反玉山禁煤政策 |
母公司及經營層涉社會負面事件 |
營業模式易產生消費爭議 |
環境保護疑慮 |
■ 支持綠色金融,響應低碳家園
玉山長期重視環境永續,響應國際趨勢及產業政策,持續發展綠色金融、綠能專案融資等特色產品,增加再生資源發電比例並推廣節能減碳。
(1) 綠能專案融資
玉山從中小型陽光屋頂開始,到近期積極發展離岸風電、地面型太陽能等大型電站,近年陸續成立總行離岸風電及綠能專家團隊,參與國內重要風電、太陽能專案,未來將繼續投入資源,掌握綠能新趨勢。
2020 年綠能專案融資 |
餘額 ( 百萬元 ) |
整體專案融資部位 |
綠能專案占比 |
・國內太陽光電專案融資
・國內陸域風電專案融資
・海外風電專案融資
|
・國內離岸風電專案融資
・海外太陽光電專案融資
|
11,106 |
16,510 |
67.27% |
・太陽光電
玉山結合普惠金融與綠能專案融資,2014 年即提供「陽光屋頂」專案,鼓勵中小企業及地區型開發商推廣屋頂型太陽能電站,近年亦槓桿專案融資評估經驗,陸續投入
地面型、水面型等大型電廠,依能源局公布電力排碳係數每度電碳排放 0.509 公斤, 及授信餘額佔比進行估算,成果如下圖。
玉山於 2020 年積極支持國內大型太陽光電案場,累計裝置容量 360MW,較 2019 年 109MW 成長 3.3
倍,其中包括參與彰濱潮間帶大型專案,除施工技術具挑戰性,玉山內部評估流程亦關注當地生物多樣性,確認開發過程不會對濕地生態造成重大影響。
・風力發電
台灣海峽具豐沛風場資源,離岸風電已列為台灣能源重點發展目標,進而吸引多家國際大型開發商投入台灣市場。為提高對於離岸風電產業授信的專業評估能力,玉山於 2017
年成立跨部處專案小組,研究離岸風電產業與供應鏈、技術、財務等專業知識,以增進對於該產業風險的掌握度,並透過實際參與具有長期穩定現金流量的優質專案項目,持續累積專案融資及赤道原則相關案件承作經驗。
2020 年具體成果
- 台灣離岸風電:玉山參與大型案場聯貸並擔任共同主辦行。
- 陸域風電:擔任國際聯貸主辦行與境內擔保品管理行,該案亦為台灣首例以赤道原則評估之陸域風電。
- 累積參與國內外風力發電專案裝置容量共 3,746MW,包括離岸風電 2,210MW、陸域風電 1,536MW,依能源局公布電力排碳係數國內每度電碳排放
0.509 公斤、聯合國國際金融機構 IFI 溫室氣體核算指引所揭露各國能源排放係數,及授信餘額佔比進行估算,認列風電專案授信減碳效益約 19.3
萬噸碳。
(2) 永續連結貸款
為鼓勵企業自行設立並達成 ESG 發展目標,持續投入永續相關作為,玉山參考 LMA(Loan Market Association) 永續連結貸款原則
(Sustainability Linked Loan
Principles),規劃相關規章及作業辦法,透過與企業共同議合訂定永續發展目標,若企業達成目標則給予金融服務優惠。2020 年 9
月首度承作永續連結貸款,至 2020 年累積評估 4 案、通過 1 案,餘額 2.9
億元。未來玉山將持續精進作業流程,並規劃將相關商品績效納入營業單位考核,透過獎勵機制引導營業單位掌握顧客永續發展進程,積極推動永續連結金融商品,提升對環境社會的影響力。