永續授信

銀行的資產與資源主要來自社會大眾的信賴與支持，金融機構最重要的企業社會責任，是妥善運用社會資源，肩負起資金中介及財務供應鏈的責任，有效發揮正向影響力，促進經濟及金融穩定，同時鼓勵往來企業與顧客重視環保及公益，達到環境及社會的永續發展。 玉山遵循聯合國責任投資原則、赤道原則等國際規範，將資源妥善應用於對環境及社會發展有益領域，並針對不同客群屬性，發展多項符合顧客需求及國際 趨勢之永續金融產品。

■ KYC (Know Your Customer) 審核流程

為推動永續金融發展，玉山將 ESG 精神納入各項業務考量，透過實際行動把關銀行服務及資金提供對於社會、環境與公司治理面之潛在風險。在企業顧客方面，將 ESG 及赤道原則納入徵審流程，對於企業授信案件申請，每案皆需於 KYC 階段檢視授信戶是否涉及環境污染、違反人權等負面議題，或屬於對環境社會永續發展有不利影響之高風險產業 ( 如菸酒、皮革 / 染整、軍火、博奕等 )。經判斷若列為 ESG 高風險屬性，且申請額度超逾一定金額之顧客，因影響環境社會程度較大，需額外於內部盡職調查報告中揭露相關風險內容，並列為謹慎承作對象，嚴格進行授信風險管理。


■ 責任授信

玉山審慎挑選產業及企業授信對象，將資源運用到對經濟、環境、社會有益的地方，並制定多項內部政策及規範進行管理。「玉山銀行授信政策」明定支持替代能源、水資源及環境污染控制等綠能產業，並對降低耗能、減少污染，或引進環保設施等前景良好之企業，給予適當融資協助。「玉山銀行綠色能源授信原則」及「赤道原則專案融資承作要點」則引導資金投入綠能產業，依循赤道原則針對一定規模以上案件進行審查及控管。「玉山金控永續授信原則」在授信流程中加入 ESG 相關考量，針對 ESG 高風險產業或案件進行審慎盡職調查，避免對社會、環境永續造成影響。

(1) 赤道原則

玉山長期支持對永續發展有貢獻之大型專案，自 2015 年成為首批加入赤道原則之國內金融業以來，參與國內外多項電力能源、基礎建設等大型專案融資，並依循赤道原則協會國際標準，以分級方式管理專案融資風險，審慎評估專案開發過程是否善盡環境社會責任，妥善制定環境及社會衝擊監控與改善計畫。

2020 年具體成果

  • 2020 年 10 月接軌第四版赤道原則 (EP IV) 框架並持續精進控管流程，除擴大赤道原則適用範圍，將更多專案融資案件納入評估標準，亦高度關注氣候變遷、人權、生物多樣性相關風險，提升環境及社會風險管理能力。
  • 2020 年共通過 7 件適用赤道原則之專案融資案件，另有 1 件予以婉拒。
  • 截至 2020 年 12 月共累積核准評估 26 件，玉山響應再生能源發展，綠能專案融資即佔 16 件。

赤道原則累積核准案件

(2) ESG 永續產業

2020 年玉山持續將資源投入對環境及社會友善的產業，支持綠能發電、節能環保、循環經濟、醫療及教育等產業，發揮責任授信精神，針對具環境風險產業(如:造紙、皮革、染整、油氣、土石採礦)，及易有社會風險產業(如:博弈、軍火、菸酒等)，以更嚴格徵審流程進行控管。

2020 年永續產業餘額佔比

2020 年環境及社會風險產業餘額佔比

玉山審慎評估每件企業授信案件 ESG 風險，即使為一般產業，送案過程中亦逐案檢核授信戶是否涉及環境社會重大疑慮，2020 年共計 4 件授信案件因考量 ESG 風險較高，且未能提出具體緩解措施而予以婉拒，其中 3 件屬國內、1 件屬國外案件，婉拒申請金額共 18.3 億元。

公司 A B C D
涉及風險 環境 公司治理 社會 環境
原因 違反玉山禁煤政策 母公司及經營層涉社會負面事件 營業模式易產生消費爭議 環境保護疑慮

■ 支持綠色金融，響應低碳家園

玉山長期重視環境永續，響應國際趨勢及產業政策，持續發展綠色金融、綠能專案融資等特色產品，增加再生資源發電比例並推廣節能減碳。

(1) 綠能專案融資

玉山從中小型陽光屋頂開始，到近期積極發展離岸風電、地面型太陽能等大型電站，近年陸續成立總行離岸風電及綠能專家團隊，參與國內重要風電、太陽能專案，未來將繼續投入資源，掌握綠能新趨勢。

2020 年綠能專案融資 餘額 ( 百萬元 ) 整體專案融資部位 綠能專案占比
・國內太陽光電專案融資
・國內陸域風電專案融資
・海外風電專案融資 		・國內離岸風電專案融資
・海外太陽光電專案融資 		11,106 16,510 67.27%

・太陽光電

玉山結合普惠金融與綠能專案融資，2014 年即提供「陽光屋頂」專案，鼓勵中小企業及地區型開發商推廣屋頂型太陽能電站，近年亦槓桿專案融資評估經驗，陸續投入 地面型、水面型等大型電廠，依能源局公布電力排碳係數每度電碳排放 0.509 公斤， 及授信餘額佔比進行估算，成果如下圖。 玉山於 2020 年積極支持國內大型太陽光電案場，累計裝置容量 360MW，較 2019 年 109MW 成長 3.3 倍，其中包括參與彰濱潮間帶大型專案，除施工技術具挑戰性，玉山內部評估流程亦關注當地生物多樣性，確認開發過程不會對濕地生態造成重大影響。

・風力發電

台灣海峽具豐沛風場資源，離岸風電已列為台灣能源重點發展目標，進而吸引多家國際大型開發商投入台灣市場。為提高對於離岸風電產業授信的專業評估能力，玉山於 2017 年成立跨部處專案小組，研究離岸風電產業與供應鏈、技術、財務等專業知識，以增進對於該產業風險的掌握度，並透過實際參與具有長期穩定現金流量的優質專案項目，持續累積專案融資及赤道原則相關案件承作經驗。

2020 年具體成果

  • 台灣離岸風電:玉山參與大型案場聯貸並擔任共同主辦行。
  • 陸域風電:擔任國際聯貸主辦行與境內擔保品管理行，該案亦為台灣首例以赤道原則評估之陸域風電。
  • 累積參與國內外風力發電專案裝置容量共 3,746MW，包括離岸風電 2,210MW、陸域風電 1,536MW，依能源局公布電力排碳係數國內每度電碳排放 0.509 公斤、聯合國國際金融機構 IFI 溫室氣體核算指引所揭露各國能源排放係數，及授信餘額佔比進行估算，認列風電專案授信減碳效益約 19.3 萬噸碳。

(2) 永續連結貸款

為鼓勵企業自行設立並達成 ESG 發展目標，持續投入永續相關作為，玉山參考 LMA(Loan Market Association) 永續連結貸款原則 (Sustainability Linked Loan Principles)，規劃相關規章及作業辦法，透過與企業共同議合訂定永續發展目標，若企業達成目標則給予金融服務優惠。2020 年 9 月首度承作永續連結貸款，至 2020 年累積評估 4 案、通過 1 案，餘額 2.9 億元。未來玉山將持續精進作業流程，並規劃將相關商品績效納入營業單位考核，透過獎勵機制引導營業單位掌握顧客永續發展進程，積極推動永續連結金融商品，提升對環境社會的影響力。


■ 管理貸放風險

(1) 授信審核

玉山於顧客申貸時主動調查 ESG 相關資訊，若申貸公司、公司負責人或個人曾涉入 ESG 不法案件，如環境污染、違法吸金、侵害人權等情形，玉山將積極與顧客洽談，請顧客提供合理說明並出具相關改善措施與成果，視個案情形調整貸放條件;若該案屬重大危害案件或經輔導後未能建立有效改善措施者，將不予核貸。

(2) 洗錢防制

為避免資金流入洗錢與資恐帳戶，玉山自 2018 年 4 月起，個人授信案件如有新增業務往來，皆落實認識顧客 (KYC) 與盡職調查 (Client Due Diligence, CDD) 機制，並一律婉拒受政府公告受制裁對象之授信申請。如申請人經辨識為高風險顧客，玉山將進一步進行加強審查 (Enhanced Due Diligence, EDD)，由具備洗錢防制證照的督導主管核准後，才能進行後續貸款審理。2020 年共計有 3,567 件加強審查案件，其中約有 63 件因高風險職業等因素而未受理。

(3) 氣候變遷

為監控氣候變遷可能造成的不動產價值減損風險，玉山由獨立部門專責擔保品估價，於估價報告中揭露如土壤液化潛勢區等資訊，並視嚴峻情形不予受理或輔導借款人 透過投保等方式轉嫁自然災害風險。除估價控管外，玉山串接「科技部災害管理資訊研發應用平台」AR5 情境，每年進行淹水風險辨識，並揭露淹水高風險區域授信擔 保品佔總資產比重，2020 年為 1.15%。

■ 永續房貸

玉山不僅透過多元房貸方案滿足顧客購屋與修繕家園的嚮往，更將房屋貸款與環境、社會議題結合，持續推出眾多促進永續之房貸專案。 2020 年，玉山永續房貸餘額達 956 億元，較去年成長近 70% ，占總購置與修繕餘額 20.78%。

總購置與修繕餘額
購置住宅貸款 戶數:84,037 戶
餘額:4,065 億元
購置商用不動產 戶數:6,743 戶
餘額:525 億元
房屋修繕貸款 戶數:2,424 戶
餘額:11 億元
總餘額 4,601 億元
面向 促進永續之房貸專案 2020 年戶數 & 餘額 占總購置與修繕餘額 (%)
環境 環保綠建築
( 鼓勵購買具綠建築標章的房屋 ) 		戶數:122 戶
餘額:11.98 億元		 20.78%
社會 安心購屋貸款
( 協助青年安心成家、提供中低所得家庭住宅補貼並給予顧客寬限期 )		 戶數:9,324 戶
餘額:930.51 億元
誠信獎勵貸款
( 提供按時 / 提前繳款的顧客利率優惠，鼓勵顧客養成儲蓄習慣及正確繳息觀念 )		 戶數:1,298 戶
餘額:26.21 億元
歸戶總量 戶數:10,595 戶
餘額:956.21 億元

註:綠建築貸款營收占玉山營收比 0.02%、可負擔房貸營收占玉山營收比 0.03%，其中可負擔房貸包含:青年安心成家購屋優惠貸款、住宅補貼貸款及地震受災戶貸款

■ 責任商品-信用卡

2019 年全系列信用卡通過碳標籤認證，並購買台灣本地漳濱再生能源風力發電產生之碳權，進行碳抵換，並經由公正第三方查證，達成碳中和之宣告，截至 2020 年底「零碳信用卡」發卡累計逾 336 萬張，2025 年前將市面流通卡全數轉換成為零碳信用卡。其他 ESG 相關信用卡請見下表:

ESG 信用卡 內容 2020 年
(流通卡數)		 占整體比例 捐贈金額
社會公益 世界卡 提撥一般消費金額 0.3% 捐助「玉山黃金種子計畫」，為偏鄉小學打造玉山圖書館，提供溫馨舒適的閱讀環境。 60 萬 10% 4,100 萬元
玉山南山聯名卡 提撥一般消費金額 0.1% 捐贈南山幸福基金，支持社區關懷照護計畫。
清華認同卡 提撥一般消費金額 0.2% 捐贈清華大學「旭日計畫」，協助社經弱勢、教育資源缺乏的優秀學子接受教育、翻轉人生。
愛心卡 提撥一般消費金額 0.2% 贊助捐血活動公益基金。
環境保育 ETC 悠遊聯名卡 結合 eTag 及信用卡自動儲值功能，提撥 eTag 自動儲值金 0.1% 至環境永續帳戶，作為玉山舉辦 CSR 公益活動基金。 62 萬 10% 859 萬元
御璽卡 申辦帳單 e 化，提撥一般消費金額 0.2% 作為捐助「一生一樹 玉山植樹」活動。
黑熊認同卡 提撥一般消費金額 0.2% 作為臺北市立動物園動物保育基金，針對顧客的捐款則提供紅利點數 3 倍的支持。
悠遊聯名卡 當月刷卡滿 3,000 元，次月每次騎乘 Youbike 均可享第 2 個 30 分鐘免費。
玉山無限卡 不限金額消費一筆，次月每次騎乘 Youbike 均可享第 2 個 30 分鐘及第 3 個 30 分鐘免費。
整體 635 萬 100% 4,959 萬元

註:

  • 經 BSI 公正第三方查證，2020 年當年度零碳信用卡發行量逾 136 萬卡，共抵換 1,196 公噸二氣化碳當量，依據「PAS 2060:2014」要求，宣告達成碳中和。
  • 抵換額度來源為台灣本地彰濱再生能源風力發電產生之碳權。
  • 2020 年底整體有效卡數為 449 萬卡。

■ ESG Engagement

  • 為打造樂齡友善的永續居住環境，玉山攜手建築經理公司，向顧客推廣「危險及老舊建築物重建貸款」，協助顧客進行老屋重建規畫，並鼓勵顧客於建築中加入環保元素。如顧客出具綠建築容積獎勵證明，玉山將依個案情形提供利率減碼或手續費優惠。透過資源提供與資訊分享，玉山邀請顧客一同推動城市永續發展。
  • 邀請卡友響應節能減碳，鼓勵以電子帳單取代紙本文件寄送。「玉山御璽卡」在卡友申請電子帳單後，即提撥每筆消費 0.2% 簽帳金額捐助「一生一樹 玉山植樹」計畫，讓顧客在使用信用卡時，也有機會參與永續活動，為環境盡一份心力。