風險管理

深化風險管理的文化

風險管理之願景在於保障資產安全、提升顧客服務品質及增進股東價值,並期望將各項業務可能產生之風險,控制在可承受之範圍內,在確保資本適足性下,達成風險與報酬合理化之目標,以成為業務發展強力後盾。因此,為能有效辨識、衡量、監督及控制各項風險,玉山在各項業務的發展除皆秉持「一切業務不能凌駕於風險之上」之精神,同時考量風險管理與績效衡量之平衡,將風險管理構面納入績效考核,以遵循風險管理最高指導原則:安全性與流動性第一,收益性次之,成長性再次之,均兼顧公益性。

風險管理政策

玉山金控訂有「風險管理政策與指導原則」,針對各項風險因子制訂相關作業規範,據此落實風險管理,以達到提升公司信譽、強化風險文化、最適化資本運用、提供策略管理決策建議之目的。

風險管理範疇包含營業過程中所面對之主要風險,分別為信用風險、市場風險、作業風險及資產負債風險。此外,為因應快速多變的環境,我們對於氣候變遷風險、法遵風險、策略風險、信譽風險等皆進行風險控管。並隨時關注全球環境變化,不斷精進既有風險管理機制,方能將風險轉為機會。有關氣候變遷風險辨識請詳見5.4氣候變遷風險與機會。

風險胃納管理機制

具備董事會層級的風險胃納管理機制,用以辨識風險承受能力範圍內所願意承擔的風險類別和整體風險水準,並以風險偏好、經營決策、資本分配及限額設定做連結,明確訂定個別商品及總體業務之風險限額。風險胃納不只以量化之方式衡量,也以質化的陳述來進行風險管理之溝通。也依總體經濟及經營環境之變化來定期或不定期進行壓力測試,以檢視風險胃納之機制。

風險管理組織架構

玉山金控董事會為風險管理機制之最高決策單位,依整體營運策略及經營環境,核定整體之風險管理政策與重大決策,並擔負整體風險管理之最終責任。

為強化董事會風險治理溝通、協調、報告與建議,設有獨立超然之風險管理委員會,由總經理擔任召集人,風險長擔任執行秘書,負責審訂各項業務風險管理政策,參考及遵循國際風險管理規範,推動及建立各項風險管理制度,與時俱進強化風險管理委員會功能與職掌。

風險管理委員會每季定期召開風險管理委員會會議,並視情況不定期召開會議,考量公司策略發展及環境變化,審議該會或各層級風險單位針對個別風險項目所提出之風險緩和對策是否適切。負責妥善管理信用風險、市場風險、作業風險、資產負債風險等事項,定期向董事會報告整體風險管理執行情形,同時揭露於年度財務報告上。

各層級風險管理單位則負責建立風險承擔限額及監控指標以管理單位風險。訂定作業標準流程,同時依業務內容提出風險報告。子公司風險管理單位除對子公司董事會負責外,亦對金控風險管理委員會負責。

風險管理機制

- 風險胃納
具備董事會層級的風險胃納管理機制,用以辨識風險承受能力範圍內所願意承擔的風險類別和整體風險水準,並以風險偏好、經營決策、資本分配及限額設定做連結,明確訂定個別商品及總體業務之風險限額。風險胃納不只以量化之方式衡量,也以質化的陳述來進行風險管理之溝通。也依總體經濟及經營環境之變化來定期或不定期進行壓力測試以檢視風險胃納之機制。

- 風險管理三道防線:
主要負責辨識及管理其產品、活動、流程及系統之風險。 主要負責規劃風險管理制度並監督風險管理機制之執行。 主要負責獨立查核與驗證風險管理機制之有效性。
深植風險意識
新進行員訓練 每一位新進的玉山人在新人訓練階段都會接受風險管理的基礎課程,以瞭解玉山的風險管理文化、自我管理的紀律與原則,以及玉山各業務流程的風險輪廓。
各專業人才培訓 秉持一切業務不得凌駕於風險之上,玉山會在所有業務專業人才培訓課程中將業務相關風險管理納入必修課程,並持續就各業務重要及常見的風險議題進行深入的研討與交流,以確保在各業務流程中能將風險管理內化為關鍵要素。
中階主管培訓 玉山人在熟悉金融專業、業務發展與團隊合作後,對於玉山的組織及產品有著更深刻的體認。將會讓其瞭解整體產品線「風險與機會」平衡的重要性,同時透過中階主管教育訓練也會讓其更明白各項業務之風險管理,瞭解中階主管應具備的責任。
經理人持續精進 玉山對於經理人規劃了一系列的領導管理課程,透過課程的學習與實際的執行,讓經理人因應環境的挑戰與風險來領導變革,策略的擬定以大玉山及跨部門整合為優先。並且在公司治理的前提下深耕風險管理文化,讓風險意識成為不可或缺的基石。
此外,產品效益與績效考核也納入風險管理作為衡量因素之一。除了透過瞭解每一筆產品收入的背後所需負擔的風險成本外,也將日常業務營運的風險控管面項納入績效考核,藉以深化風險文化與意識。
2018年精進風險管理成效
風險胃納機制精進 制訂風險胃納政策及聲明書,完備風險胃納管理架構。考量未來業務發展及風險輪廓等面向,以資本適足率評估風險承擔能力,進行壓力測試並據以訂定風險胃納限額,達到兼顧業務成長及風險控管之目標。
海外分子行風險模板 設計及導入海外分子行風險模板,其項目涵蓋信用、市場、作業及流動性風險,據以進行風險指標之管控。此外,2018年已完成香港分行及UCB子行風險模板之導入,透過落實海外分子行分級管理,更全面掌握海外之風險輪廓。
信用風險管理機制 計算並提供各事業處信用風險之風險性資產數值,以利各單位掌握業務之風險分布態樣,並定期執行模型驗證作業,持續提升模型之穩定度與效力,分析業務承作之資產品質。
市場風險管理機制 精進衍生性金融商品評價模型驗證機制,透過提升金融商品評價合理性、風險值與金融商品未來潛在曝險之精準度,進而降低模型風險。
作業風險管理機制 依原標準法導入對東京分行及UCB子行執行客製化管理,使風控自評內容及關鍵風險指標之設計符合兩家海外分支機構之業務發展現況,並持續深化洛杉磯分行、香港分行、雪梨分行之作業風險管理架構。
資產負債風險管理機制 精進資產負債管理系統,以達到資產負債管理控管的即時性與全面性,包含快速掌握全公司資產負債部位、現金流、流動性缺口與集中度的變化,以提早進行資產負債部位配置;並連結市場利率分析與資產負債部位,掌握利率變化趨勢對資產負債部位的影響,以及模擬新業務增量對資產負債結構的影響,以達到流動性與業務的平衡發展。

利害關係人問卷

玉山金控長期秉持「心清如玉、義重如山」的精神,在公司治理、顧客關懐、員工照顧、環境保護、社會參與等各項領域都用心投入,為更準確掌握及蒐集利害關係人意見,敬邀您回饋寶貴的意見,作為本公司制定企業社會責任政策的參考。

 

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