氣候變遷風險

在氣候變遷議題上持續精進

玉山將依據TCFD框架,逐漸從各式的氣候風險及機會中,找出對玉山影響最劇烈的主要因子,針對其計算相關財務衝擊的可能情況,並預先建立風險預防及管理指標等措施。


情境分析

本年度玉山與外部顧問合作,依照聯合國政府間氣候變遷專門委員會(Intergovernmental Panel on Climate Change, “IPCC”)第5次評估報告(Assessment Report 5, AR5)中,以「代表濃度途徑」(Representative Concentration Pathways,簡稱RCPs)定義未來氣候變遷的情境,選定RCP2.6及RCP 8.5分別作為高碳排企業違約風險及擔保品損害風險之情境*,在RCP2.6的情境下,我們比對玉山曝險的高氣候敏感產業分別為石化業、金屬製品與交通運輸。並進一步量化台灣地區石化業的風險及對玉山可能的財務衝擊。在RCP8.5的情境下,我們依據台灣行政院科技部災害管理資訊研發應用平台的資訊,分析出對玉山台灣地區高風險的不動產座落區域。

註:AR5中共有四種假設情境,分別為RCP2.6、RCP4.5、RCP6 及RCP8.5,代表每平方公尺的輻射強迫力在2100年增加了2.6、4.5、6、8.5 瓦。


玉山選定氣候風險情境:

玉山產業別風險矩陣

玉山參考外部研究報告,將各產業依據氣候風險等級、玉山授信曝險集中度進行排序,對比出氣候敏感及衝擊最高產業為石化產業、金屬製品及交通運輸。主要分析結果如下圖:


量化衝擊



依上述風險假設進行財務衝擊分析,至2030年國內石化業年營收恐衰退1.36%、成本增加營收之0.75%,將影響授信戶營運表現,推估662家石化業顧客中,將有96家授信戶信評等級衰退1等、4家衰退2等,受衝擊授信戶平均違約率提升0.5bp,在此情境下預估玉山最大損失金額為51億元。

擔保品損害風險

根據「科技部災害管理資訊研發應用平台」AR5情境之淹水風險辨識,將台灣各鄉鎮地區依據淹水危害程度分為5項指標,將其中風險最高等級的區域,與玉山目前顧客提供之擔保品座落區域作對照分析,經計算,有7,148筆案件座落在高風險區域,擔保品涉及的總授信金額為278億元,相當於是整體擔保授信3.39%,對於這些易受極端氣候影響的沿海、土質脆弱或低窪的高風險區域,玉山也會進行額外的管控措施。
玉山擔保品設定分級警戒標準,並制定對應管控措施。當擔保品曝險達中度警戒標準時,即啟動貸放成數控管,透過提高簽核權限加強前端貸放審核,縮減風險衝擊;而當擔保品曝險達高度警戒標準時,除原先管控措施外,將評估投保住宅綜合險(如颱風及洪水等附加保險)以轉嫁風險、加強債權保障。